Inga courtageklasser, lägre courtage, låga växlingsavgifter, valutakonto, ingen skalavgift och omedelbar återbetalning av utländsk källskatt. Det är bara några av fördelarna med att ha din kapitalförsäkring hos Montrose. Dessutom bjuder vi på courtagefria köp på samtliga våra 18 marknader under hela juli!

Den bästa perioden för att ”flytta” en kapitalförsäkring är kring årsskiftet (läs mer om det här), eftersom du då helt undviker dubbelbeskattning. Den näst bästa perioden är andra halvåret. Det beror på att insättningar i din nya kapitalförsäkring då bara tas upp till 50 % i kapitalunderlaget.

I det här inlägget guidar jag dig till hur du gör, när du bör agera och varför timingen är viktig.

Varför kan man inte flytta en kapitalförsäkring?

Till skillnad från en vanlig aktie- och fonddepå eller ett investeringssparkonto (ISK) är en kapitalförsäkring i juridisk mening en livförsäkring. Det innebär att det är försäkringsbolaget, inte du, som äger tillgångarna på kontot. Du har i stället en fordran på försäkringsbolaget och just därför går det inte att flytta en kapitalförsäkring mellan olika aktörer (som det går med depå/ISK).

Så hur gör man då för att "flytta" sin kapitalförsäkring (KF)?

För att flytta ditt kapital till oss gör du istället så här:

• Sälj dina värdepapper i nuvarande kapitalförsäkring
• Ta ut pengarna till ditt bankkonto
• Öppna en ny kapitalförsäkring hos Montrose (detta kan göras direkt)
• Sätt in pengarna på din nya kapitalförsäkring hos Montrose
• Köp tillbaka dina värdepapper

Detta är varken svårt eller särskilt tidskrävande. Men timingen är viktig för att undvika onödig dubbelbeskattning. Om du sätter in pengar i din nya kapitalförsäkring under första halvåret räknas insättningen med till 100 % i kapitalunderlaget (som schablonintäkten och sedermera skatten beräknas på), men om du väntar till andra halvåret så tas den bara upp till 50% (alltså från och med juli). Det blir fortfarande en viss dubbelbeskattning, men den blir väsentligt lägre.

Därför blir det mer fördelaktigt att ”flytta” under andra halvåret

En kapitalförsäkring schablonbeskattas. Det innebär att du betalar en låg årlig skatt baserat på värdet på hela kontot och dina insättningar, oavsett om din portfölj stiger eller sjunker i värde. Den dagen du sedan vill ta ut pengarna är de helt skattefria.

I slutet av november varje år fastställs statslåneräntan (SLR) som ligger till grund för schablonräntan. För 2026 landade schablonräntan på 3,55 % (SLR 2,55 % + 1%-enhet). Schablonräntan multipliceras sedan med ditt kapitalunderlag för att få fram din schablonintäkt som beskattas med 30 %.

Kapitalunderlaget beräknas på följande sätt:

Värdet på kontot den 1 januari + insättningar under året

Det är här timingen kommer in, eftersom insättningarna påverkar skatteunderlaget olika mycket beroende på när på året du gör dem. Eftersom en kapitalförsäkring inte går att flytta i bokstavlig mening så innebär en flytt alltid en insättning, därför är nedan viktigt:

• En insättning under första halvåret räknas med till 100 % i kapitalunderlaget
• En insättning under andra halvåret räknsa med till 50 % i kapitalunderlaget

Räkneexempel:

Om vi antar att du haft ett kapitalunderlag på 1 miljon kronor 2026 så innebär det att schablonintäkten uppgår till 35 500 kr (1 MSEK * 3,55%) och den beskattas sedan med 30% inkomst av kapital, vilket i slutändan gör att schablonskatten blir 1,065 % på hela kontovärdet, alltså 10 650 kr i skatt (30% skatt på 3,55%).

Om du byter kapitalförsäkring under första halvåret så kommer du betala denna skatt två gånger, både i din gamla kapitalförsäkring och i din nya. Om du byter kapitalförsäkring under andra halvåret så betalar du hela årets skatt på din gamla försäkring och halva årets skatt på den nya. Detta beror på att:

• Du betalar skatt på din gamla kapitalförsäkring baserat på värdet 1 januari
• Du betalar skatt på din nya kapitalförsäkring samma år på grund av insättningen

Sammanfattningsvis kan sägas att du betalar dubbel skatt om du byter kapitalförsäkring under första halvåret. Den skatt du betalar på den nya kapitalförsäkringen halveras dock om du gör flytten under andra halvåret. Görs flytten vid årsskiftet blir det ingen dubbelbeskattning.

‍

Stort lycka till,

Nicklas

‍

‍

‍

‍

De pengar som placeras kan både öka och minska i värde och det är inte säkert att du får tillbaka hela det insatta kapitalet. Historisk avkastning är ingen garanti för framtida avkastning.